会計AIジャーナル 業務
会計・税理士の経営支援
監査担当と所長が、月次試算表を経営者に説明し、予実と資金繰りを整理し、融資や設備投資の相談に応じ、経営計画の作成を支援する業務です。主な読者は、監査担当、所長として経営支援を受け持つ方です。ここでは5つの工程のうちAIに任せる所と、「伝える論点の選定」のように人が決める所を分け、最初に試す工程を決められます。
記事1本 工程5つ
経営支援の記事
経営支援のAIはどこまで、月次試算表の要約と監査担当が選ぶ論点
変動の大きい科目の一覧、要因の候補、説明文の下書きまではAIに任せ、伝える論点の選定と助言は監査担当が行う。
この業務の全体像
監査担当と所長が、月次試算表を経営者に説明し、予実と資金繰りを整理し、融資や設備投資の相談に応じ、経営計画の作成を支援する業務です。成果物は月次報告資料、予実表、資金繰り表、融資用資料、経営計画書です。
- 試算表を要約する
- 予実と資金繰りを整理する
- 経営者に説明する
- 融資・投資の相談に応じる
- 経営計画の作成を支援する
AIAIに任せられる工程
- 試算表の要約と平易な説明文
- 予実・資金繰り表の自動更新
- 融資用資料の下書き
- 経営計画の試算と文書化
人人が判断を残す工程
- 伝える論点と経営判断への助言
- 予算の見直しと資金対策
- 返済計画と計画の実行可能性
経営支援のタスク一覧
この業務を、担当が変わる単位まで分けたものです。行ごとに、AIに任せられる工程と、人が残す判断を並べています。
| 業務 | 担当 | AIに任せられる工程 | 人が残す判断 |
|---|---|---|---|
| 月次試算表を経営者向けに要約する | 監査担当 | 変動の大きい科目と要因候補の要約／経営者向けの平易な説明文の下書き | 伝える論点の選定／経営判断への助言 |
| 予実表と資金繰り表を更新する | 監査担当 | 試算表からの予実表への自動反映／入出金予定からの資金繰り表の更新と資金不足時期の提示 | 予算の見直し／資金対策の助言 |
| 融資用資料の下書きを作る | 監査担当・所長 | 決算・試算表データからの様式への転記／資金使途と返済計画の説明文の下書き | 返済計画の妥当性／金融機関への説明方針 |
| 経営計画の作成を支援する | 所長・監査担当 | 過去実績に基づく数値計画の試算／計画書の構成案と文章の下書き | 目標と前提の設定／実行可能性の判断 |
- 月次試算表を経営者向けに要約する AIに任せられる工程 変動の大きい科目と要因候補の要約 人が残す判断 伝える論点の選定
- 予実表と資金繰り表を更新する AIに任せられる工程 試算表からの予実表への自動反映 人が残す判断 予算の見直し
- 融資用資料の下書きを作る AIに任せられる工程 決算・試算表データからの様式への転記 人が残す判断 返済計画の妥当性
- 経営計画の作成を支援する AIに任せられる工程 過去実績に基づく数値計画の試算 人が残す判断 目標と前提の設定
経営支援の注意点と使うシステム
詰まりやすい点
- 要因候補を事実として伝える
- 古い入出金予定による誤った見立て
- 前提のない数値計画
使うシステム
- 会計ソフトの分析機能
- 予実・資金繰り表（Excel）
- 月次報告資料のテンプレート
- 金融機関向け資料
ここに挙げたものに今のデータが入っている前提で、AI化の順番を考えます。
社内の手順で進めやすい所と、データの整理から要る所
同じ業務でも、社内の道具と手順だけで動かせるところと、データの持ち方から決め直す必要があるところが分かれます。上のタスク一覧を、その2つに振り分けたものです。
社内の手順の見直しで進めやすい
- 月次試算表を経営者向けに要約する
データの整理や設計から要る
- 予実表と資金繰り表を更新する
- 融資用資料の下書きを作る
- 経営計画の作成を支援する
よくある質問
- 試算表の要約をAIに任せると説明の質は落ちませんか。
- AIは変動の大きい科目と要因候補を平易にまとめる役割で、伝える論点の選定と経営判断への助言は監査担当が行います。要因候補を事実として伝えず、確認してから説明する運用にします。
- 資金繰り表の自動更新は信頼できますか。
- 試算表からの反映は正確ですが、入出金予定と返済予定の入力が古いと見立てが誤ります。予定の更新を顧問先と月次で確認する運用が前提です。
- 経営支援に時間を割けないのですが、どこから始めればよいですか。
- 記帳と月次の自動化で時間が戻ってから経営支援のAI化に着手すると効果が出やすいです。最初は月次報告資料の要約だけを対象にします。
記事のほかに置いている面
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用語集
この業界の言葉の意味をそろえる
業務とAI活用の話で出てくる言葉を、この媒体での意味で並べています。
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確認項目
AIに任せる前後で人が確かめること
先に整えておくことと、人が判断を残すところを業務ごとに並べています。
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記事一覧
この媒体の記事を業務で絞って読む
公開した記事を業務ごとに絞り込めます。新しいものから並びます。
会計事務所のAI活用診断
資料の催促と仕訳の起こし、先にAIへ任せるのはどちらか。
結果の例
いまの段階Lv.3 チーム活用期
最初にAIに任せる1工程未提出資料の催促と、届いた証憑の仕分け
2週間で試すこと
- 今月の受領チェック表から、未提出の資料を顧問先ごとに書き出させる
- 催促文を顧問先の関係に合わせて3通りに書き分け、所長が言い回しを直す
- 来月の締めでこの流れを使い、全資料がそろった日を先月と比べる
人が確かめて決める所も、結果に出ます。
実務に使える資料（PDF）
資料（PDF・無料配布）
会計事務所・経理でAIに任せられる仕事 任せられない仕事 40選 2026
- 40業務の仕分け表｜証憑整理から決算・申告まで事務所の40業務を、A・B・Cの3区分に分けた表です。自所・自社の担当と確かめる人を書き込む欄があります。
- 顧問先資料の入力早見表｜会計・税務・経理で扱う書類・データ18種について、AIに入れてよいか、条件つきか、入れないかを一覧にしています。
- 最初の1業務を選ぶ記入表｜AIを使い始める業務の候補を、5つの基準で並べて比べる記入表です。どの業務から始めるかを所内で決めるときに使います。